회계팀장 매일 아침 1시간 루틴

✅ 매일 아침 1시간 루틴 – 회계팀장

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🔹 1. 자금/현금흐름 모니터링 (10분)

🎯 목적: 유동성 확보, 오늘 자금집행 가능 여부 판단

체크 항목	자료 위치
전일 기준 계좌별 잔액 및 자금흐름 현황	자금일보, 인터넷뱅킹, ERP 자금모듈, CMS 시스템
오늘 예정된 지급건 (급여, 세금, 외상매입 등)	ERP 결의서, 지급계획표
주요 차입금 만기 스케줄, 이자 납부 일정	자금 스케줄러, 금융기관 약정대장, 차입현황

 

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🔹 2. 주요 손익/실적 데이터 스냅샷, 전략/예산/투자 관찰 포인트 (20분)

🎯 목적: 전일 손익 추이 파악 및 이상징후 조기 인지, 예산 관리·의사결정 지원 위한 경영레벨 인식 강화

체크 항목	자료 위치
전일 매출/매입 집계, 재고 증감	ERP 매출·매입 일계표, 재고수불표
전월/당월 예산 대비 실적 편차	예산관리시스템(BPS), Excel Variance Report
당월 수익성 추이 및 부서별 예산 소진율	예산관리시스템(BPS), 경영계획 Excel파일
주요 거래처/사업부 손익추이 변화	BI시스템, 자체 대시보드 (ex. Power BI)
가동률, 고정비 비중 추이, BEP 분석 지표	생산관리시스템, 원가분석 리포트
당일/당주 신규 투자안 검토 일정	전자결재 시스템, 회의일정 캘린더

 

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🔹 3. 회계 리스크 점검 (7분)

🎯 목적: 회계 리스크 사전관리, 회계오류 조기 정비

체크 항목	자료 위치
회계기준 제개정사항 및 최신 질의회신 등 업데이트	회계기준원, KIFRS, 금융감독원 질의응답 자료
미결 전표, 승인대기 전표 리스트	ERP 전표 대시보드, 임시전표조회
비정상 전표(계정 오류, 일자 이상 등)	ERP 오류 로그, 분개장, 알림 시스템
반복 오류 항목 포함 수작업 입력 전표	내부 리뷰 메모, 감사 리포트
동일 거래 중복 전표 입력 오류	분개장(원장)
전표 입력 지연 및 마감예정 전표	마감일정 캘린더, 부서별 마감 현황
계정과목별 급증/감소 잔액 확인	월간 잔액조회표, 자동분개 검토표, 계정별원장
연결조정 전표 누락/이중입력 여부	연결조정표, 통합대장

 

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🔹 4. 세무 리스크 및 신고일정 점검 (7분)

🎯 목적: 세무 리스크 사전관리, 기한 준수, 개정 세법 반영의 적시성 유지

체크 항목	자료 위치
전자세금계산서 오류 발행 여부	홈택스 통합조회, ERP 연동 현황
불공제 매입세액/가산세 항목 여부	세무조정 점검표, 전표 리뷰 기록
세무 신고 전표 누락 여부	ERP 세무전표 리스트, 세금계산서/지급명세서 발행 내역
월/분기/연간 세무 신고 일정 확인	내부 세무일정 캘린더, 홈택스 일정
세법 개정사항 및 유권해석 업데이트	기재부/국세청/택스넷/삼일아이닷컴 등
세무서 요청자료 존재 여부	전자세금계산서 조회 요청서, 내부 커뮤니케이션 기록

 

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🔹 5. 내부통제·외부감사 관련 이슈 점검 (10분)

🎯 목적: 내부통제 항목 이행 여부 및 외부감사 대응 준비

체크 항목	자료 위치
ICFR 대상 전표 및 증빙 점검	내부통제 점검표, 전표검토 로그
미수행/지연된 통제 포인트 리스트업	ICFR 시스템, 내부회계관리제도
외부감사 이슈 이력 및 Q&A 정리	감사대응 문서함, 회계법인 Q&A 리스트

 

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🔹 6. 조직관리 및 이슈 파악 (5분)

🎯 목적: 팀/부문/전사의 일일 리스크, 과부하 및 진행상황 확인

체크 항목	자료 위치
팀별 업무분장 및 마감 이슈	팀 업무 캘린더, 협업툴 (Notion, JANDI 등)
세무조사/오류 등 이슈 공유 게시판	사내 WIKI, Slack 채널 등
당일 중요 보고/미팅 준비 여부	개인 캘린더, 회의자료 폴더
전사 공지사항 및 그룹웨어 알림	사내 공지함, 경영진 메일
전사/부서 주요일정 및 연계 이슈 확인	그룹웨어 캘린더, ERP 일정화면

 

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🔹 7. 공시 업무 점검 (5분)

🎯 목적: 공시기한 누락 방지 및 공시이슈 신속 대응

체크 항목	자료 위치
정기/수시/자율공시 일정 확인	DART 공시 캘린더, 내부 공시관리표
공시 예정 안건 및 보고자료 진행 상황	전자결재 시스템, 경영기획 공유폴더
공시 초안 검토 여부 (감사보고서 등)	회계팀 공용폴더, 외부감사인 협의문서
전일 공시 제출 이력 및 오류 회신 여부	DART 제출 이력 조회, IR 회의록
공시 리스크 발생 가능성 (이사회 승인 누락 등)	이사회 일정표, 연결법인 결산현황 공유

 

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